Головна Головна -> Підручники -> Підручник Спеціальна тактика підрозділів податкової міліції (Кочетов) скачати онлайн-> 2. Збір інформації для планування (попереднє планування)

2. Збір інформації для планування (попереднє планування)



На початку розслідування оперативні та слідчі працівники:
а) розглядають та обговорюють усю наявну інформацію;
б) визначають цілі розслідування, які можуть включати:
– визначення, який саме закон порушується, а також отриман-ня відповіді на питання: ким, коли, де і яким чином?
– визначення складових частин правопорушення;
– отримання підстав для порушення кримінальної справи за фактом ухилення від оподаткування, “відмивання” грошей, шах-райства та інших зловживань.
Якщо дане розслідування за підпорядкованістю передане з од-ного відділу до іншого, тоді оперативні та слідчі співпрацюють із інформаторами даної справи.
Слідчому необхідно встановити діловий контакт з оперативними працівниками, які першими виявили факт порушення податкового
законодавства, та одержати докладну інформацію про першоджерела цих порушень.
Доречно з’ясуватити, з ким проводилась бесіда, що було по-відомлено працівникам правоохоронних органів, які є наявні доку-менти, записи та інші свідчення.
Працівники, яким доручено ведення справи, знову опитують осіб, від яких була одержана первинна інформація.
Оперативні та слідчі працівники податкової міліції збирають додаткову інформацію, намагаючись при цьому:
1) одержати якомога більше усної інформації про осіб, які розробляються;
2) перевірити наявність документів та інших даних на цих осіб за обліками свого підрозділу;
3) перевірити справи та оперативну інформацію інших підроз-ділів податкової міліції, автоматизовані банки даних національних правоохоронних служб;
4) одержати всі вихідні податкові декларації в ДПІ;
5) вивчити матеріали документальної перевірки фінансово-господарської діяльності СПД.








Популярні глави цього підручника:



Всі глави цього підручника:

Спеціальна тактика підрозділів податкової міліції (Кочетов)